Полная инструкция по банкротству ИП с долгами — когда лучше оформлять и как это сделать

Индивидуальный предприниматель в России — не юридическое лицо, поэтому, имея законное право заниматься бизнесом, все его активы рассматривают единым целым. Если у ООО есть средства и имущество компании, и есть личная собственность учредителей, директора, прочих участников, то для ИП такого деления нет. Это значит, что и задолженность предпринимателя сразу переходит на него самого, не ограничиваясь активами его бизнеса.

Банкротство ИП не снимает с него долговые обязательства, даже если погашать их действительно нечем. Суть процедуры – поиск и реализация возможностей рассчитаться с долгами и по кредитам. При этом взыскать вправе денежные активы и собственность, которые не имеют никакого отношения к предпринимательской деятельности должника.

Когда инициировать процедуру

Ситуации, при которых бывший или действующий ИП должен объявить себя банкротом, предусмотрены законом №127-ФЗ от 26.10.2002. К ним относятся:

• задолженность в общей сумме свыше 500 000 рублей;
• сумма долга больше стоимости контролирующих активов;
• неуплата по кредитам, иным долгам более, чем 3 мес. с момента возникновения долговых обязательств;
• за месяц не оплачено больше 10% общей суммы долга.

При перечисленных ситуациях следует подать заявление о банкротстве в арбитражный суд в течение 30 дней.

Перед тем, как объявить себя банкротом, стоит учесть, что это не всегда выгодно. Например, если у ИП есть ликвидные активы, выгоднее продать их самостоятельно и рассчитаться по кредитам без суда. Это решение часто выгоднее даже в том случае, если денег от таких продаж будет недостаточно, чтобы погасить всю задолженность, поскольку если имущество продается в процессе банкротства – цена на него будет заниженной.

С другой стороны, если продавать практически нечего, долги, штрафы, пеня копятся, откладывать процедуру банкротства не следует из-за того, что пока предприниматель не объявлен банкротом – долги продолжают увеличиваться. В том числе задолженность перед ФНС, для которой нет исключений: пока ИП состоит на учете – по закону он обязан платить налоги, даже если фактически никакой деятельности не ведет, и дохода не получает.

Кто принимает решение и куда обращаться

Если инициировать процедуру банкротства ИП с долгами решил самостоятельно, он может перед этим обратиться в ИФНС, подав заявление о снятии себя с учета. Долговые обязательства останутся за бывшим предпринимателем, как за физическим лицом. Проходить процесс можно и в статусе действующего предпринимателя – в данном случае с учета в ФНС он будет снят в тот момент, когда суд признает его неплатежеспособным.

Кредиторы, перед которыми у предпринимателя имеется долг, тоже должны быть оповещены, не позже, чем за 15 дней до обращения в суд: на сайте Федресурс нужно разместить соответствующее объявление.

Помимо должника, подать заявление о признании предпринимателя финансово несостоятельным вправе:

• кредиторы;
• лица, уполномоченные фискальными органами;
• региональные органы власти, перед которыми имеется задолженность.

На любом этапе процедуры банкротства стороны могут достичь мирового соглашения, когда кредитор предоставляет отсрочку, либо прощает часть долга. Поэтому важно избегать конфликтов, и по возможности предоставить какие-либо факты, свидетельствующие о том, насколько ситуация оказалась сложной для должника.

Этапы процедуры банкротства для ИП

Существует четкий порядок как оформить банкротство ИП и рассчитаться с долгами:

1. В арбитражный суд подается исковое заявление и прилагаемые к нему документы.
2. Арбитражный управляющий осуществляет наблюдение и анализ финансового состояния ответчика.
3. Выбирается оптимальный способ погашения задолженности (мировое соглашение с описанием этапов выплат, восстановление платежеспособности должника или продажа его имущества на торгах).
4. Формируется конкурсная масса, если на предыдущем этапе договориться не удалось, и банкротства не избежать.
5. Проводится реструктуризация.
6. Вся собственность ответчика продается, а полученные деньги распределяются между кредиторами в порядке очереди.
7. 7.Индивидуальный предприниматель официально признается банкротом.

По окончании процедуры и выполнении всех долговых обязательств с ИП списывается его личная и предпринимательская задолженность по кредитам, однако не без последствий в будущем, о чем немного далее в статье. Не редко бывает и так, что рассчитаться с долгами невозможно в короткие сроки, поэтому процедура банкротства затягивается.

Документы для подачи иска

Для оформления банкротства ИП с долгами одного лишь искового заявления недостаточно. В статье 213 ч4 закона №127-ФЗ есть полный список документов, которые могут потребоваться в зависимости от конкретной ситуации. Условно эти бумаги делятся на три группы:

1. 1.Личные документы физического лица – паспорт, СНИЛС, ИНН, справка о наличии семьи, свидетельства рождения детей, свидетельство о браке или его расторжении, лист ЕГРИП.
2. 2.Подтверждение наличия долгов – договора, документы, подтверждающие факт просрочки, неуплату, штрафы и прочее.
3. 3.Правоустанавливающие документы и бумаги, свидетельствующие о наличии у ответчика денежных средств и имущества.

Рассматривая подробнее третью группу, сюда могут относиться:

• выписка из ЕГРИП, которую нужно взять не позже, чем за пять дней до обращения в суд;
• опись личной собственности и бумаги, подтверждающие права на неё;
• перечень кредиторов, их данные, обоснование требований и суммы долга;
• документы, подтверждающие неплатежеспособность ответчика.

Три стадии банкротства предпринимателя

Процедура банкротства ИП с долгами перед банком, частными кредиторами, ФНС, а также юридическими лицами, предпринимателями делится на три стадии.

Первая из них – реструктуризация. По сути это составление плана погашения долгов на условиях, более выгодных, чем есть в данный момент (отсрочка, уменьшение суммы задолженности, аннулирование штрафов). На этом этапе деятельность предпринимателя ограничивают, сделки свыше 50 000 рублей без разрешения финансового управляющего для него закрыты, как и оформление новых займов. Реструктуризация возможна лишь в том случае, если ситуация должника не является критической, и его финансовое положение реально поправить. План утверждают на общем собрании кредиторов, срок его реализации – не более трех лет.

Вторая стадия наступает, когда реструктуризация и мировое соглашение не решают проблему – это продажа активов должника. Продажей и распределением полученных денег занимается финансовый управляющий. Он же формирует конкурсную массу. Что нельзя продать по закону:

• жилье, если это единственная жилая недвижимость;
• земельный участок под жильем;
• вещи индивидуального пользования;
• продовольственные продукты;
• деньги в размере прожиточного минимума в расчете на одного члена семьи;
• личное транспортное средство, которое используется в предпринимательской деятельности (если она еще ведется).

Третья стадия – заключение мирового соглашения. Бесконфликтный путь к решению проблем, который не требует привлечения третьих лиц, все вопросы решаются между должником и кредиторами лично. Однако заключить такой договор можно и в процессе процедуры банкротства, по решению на общем собрании и после утверждения в суде. Приятный момент в этом случае – дополнительные финансовые обязательства, к тем что уже есть, не накладываются.

Ограничения после признания банкротства

Вынужденная продажа имущества, чтобы рассчитаться с долгами по кредитам — это не единственные негативные последствия банкротства ИП. На физическое лицо на законодательном уровне накладывается ряд ограничений сроком на 5 лет:

• запрет получить статус индивидуального предпринимателя;
• запрет инициировать еще одну процедуру банкротства;
• запрет возглавлять какую-либо компанию, в том числе негосударственный пенсионный фонд или микрофинансовую организацию;
• при оформлении займов обязательно уведомлять банки о том, что лицо было банкротом.

Кроме этого, на 10 лет действует запрет занимать руководящую должность в банке.