Пошаговая инструкция банкротства юридических лиц в 2019 году

Современные экономические условия таковы, что даже крупные предприниматели и юридические лица могут потерпеть настолько большие убытки, что избавиться от них будет невозможно. Единственным объективно возможным выходом из ситуации является банкротство. Но есть особенность, ведь порядок банкротства в 2019 году немного изменился по сравнению с предыдущими годами.

Большинство изменений касаются физических лиц, некоторые коснуться юридических. Так что, если компания не смогла выдержать жёсткие условия кризисного рынка, лучше не затягивать с банкротством. В таком случае можно избежать большинства проблем, пусть и будет потеряна сама компания. Именно поэтому рассмотрим, как проходит банкротство, а в этом нам поможет пошаговая инструкция процедуры банкротства юридических лиц.

Признаки и предпосылки банкротства юридического лица

Для признания юридического лица банкротом должны быть предпосылки и компания должна отвечать определённым признакам. Подсмотреть их можно в ГК РФ и в Конституции. Согласно законодательству, банкротом имеет право называться лицо, которое не имеет возможности заплатить кредиторам и персоналу. У лица нет денег ни для внутренних финансовых операций, ни во внешнем бизнесе. Таким образом, можно выделить всего несколько весомых поводов, чтобы запустить дело о банкротстве:

• Общие долговые обязательства должника — не менее 300 тыс. руб. (в эту сумму не входят уже начисленные на основной долг штрафы или пени). До 2014 года требования были менее жесткими и юрлицу нужно было задолжать всего 100 тыс. руб.;
• Кредиторы не получали обязательных выплат от организации, которой одолжили деньги, более трех месяцев;
• Сотрудники не получают заработной платы, пособий и других выплат от юрлица.

Заметив подобные проблемы, можно подавать заявление. Сделать это могут кредиторы и должники. При этом у банков есть так называемая преференция в делах о банкротстве. Они могут начинать процедуру сразу же, в обход арбитражных судов и прочих органов, которые должны дать предварительное согласие. Когда начинается этап конкурсного производства, управление компанией переходит к управляющему.

Среди предпосылок к разорению можно выделить:

• Плохое бизнес-планирование, из-за которого у компании не было чёткого плана или стратегии развития;
• Недостаток опыта или знаний у руководящего состава было (другими словами, банальная некомпетентность);
• Некомпетентные работники;
• Неправильная ценовая политика;
• Возросшая конкуренция и невозможность с ней справиться;
• Критические ситуации на рынке (кризисы и т. п.).

Факторы, которые могут стать причиной банкротства, разные, но часто они взаимосвязаны и действуют сообща. Их можно объединить в несколько групп:

1. Ситуация в стране. Экономическое и политическое благополучие государства играет огромную роль как для крупного, так и для среднего бизнеса.
2. Индивидуальные особенности фирмы. Сюда можно отнести стиль управления, организационную структуру, рациональность распределения ресурсов и т. п.

Зачем нужна процедура банкротства юридического лица

Банкротство юридического лица всегда влечет за собой неприятности — как для сотрудников, так и для кредиторов. Но процедура предполагает не только распродажу имущества, но и другие стадии банкротства юрлиц. Например, должнику могут составить новый план расчётов по обязательствам, заморозив начисление различных штрафов и процентов. Если долги будут рефинансированы, возможно, у должника будет шанс сохранить имущество и избавиться от долгов полностью.

Правда, полностью долги списывают редко, только если у должника нет имущества, способного покрыть накопившиеся обязательства. При этом подобная процедура подразумевает, что юрлицо будет реорганизовано и прекратит свое существование.

Несмотря на последствия, данная процедура необходима. Её важность для должника заключается в достижении определённых целей.

• Должник может хотеть полностью справиться с долгами, но в сложившихся обстоятельствах самостоятельно сделать это не может;
• Юридическому лицу угрожают рейдерским захватом, поэтому в попытке сохранить бизнес открывают процедуру банкротства;
• Раньше фирмы могли самостоятельно выбирать арбитражного управляющего, но в 2019 году это стало невозможным;
• Взыскание долгов приостанавливается, а суммы замораживаются.

Для кредитора подача заявления также полезна.

• Это один из самых эффективных способов вернуть долг, если предприятие работает и у него есть активы, продав которые можно получить деньги;
• Можно назначить своего управленца, что даёт кредитору огромное преимущество;
• Ускоряет процедуру.

Поскольку кредиторов у юрлица может быть много, если кредитор подаст заявление первым, он первым будет в очереди на возвращение долгов.

Кто может инициировать процедуру

Чтобы начать процедуру признания банкротом, нужно возбудить дело, а для этого в первую очередь подаётся заявление. Только получив соответствующий документ, суд сможет инициировать дело. Но подать заявление сможет не каждый. Начать процедуру признания банкротом могут только следующие лица:

• Представители компании, не способной справиться со своими финансовыми обязательствами (руководители, владельцы, учредители или основатели);
• Кредиторы и третьи лица, которым должник не отдаёт деньги;
• Госорганы, перед которыми у юрлица есть невыполненные финансовые обязательства (налоговая и т. п.);
• Контрольные органы и временная администрация.

Пошаговая инструкция по банкротству юридических лиц в 2019 году

Для того чтобы оформить банкротство, нужно не так уж и много. Главное, наличие факта финансовой проблемы и невозможности решить её менее радикальными мерами. Рассмотрим пошаговую инструкцию банкротства юридических лиц:

• Подготовка и составление заявления;
• Сбор документов, которые подкрепят сказанное в заявлении;
• Передача подготовленного заявления вместе с документами в суд;
• Получение судебного решения.

Каждый этап имеет свои особенности и нюансы, поэтому нужно рассмотреть их более подробно.

Подготовка заявления

Как вы узнали из пошаговой инструкции, первым этапом в делах о банкротстве является составление заявление. Несмотря на то что это только начало, данный этап невероятно ответственный. В заявлении должны быть указаны следующие сведения:

• Судебный орган, куда документ подается (название органа);
• Сведения о задолжавшем юридическом лице (название, ИНН и ОГРН);
• Точная сумма долга кредиторам, по обязательным платежам (если есть — сумма долгов, которые нужно компенсировать за нанесение вреда здоровью, по зарплатам, пособиям и т. п.);
• Объяснение, почему погашение перечисленных долгов невозможно;
• Сведения о деньгах и имуществе, которые есть у должника;
• Информация о расчётных счетах с указанием реквизитов банка, где они находятся;
• Информация об СРО, откуда выбирается управляющий (кредитор может предоставить кандидатуру своего специалиста).

Учитывая важность момента, для того чтобы убедиться в правильности составления текста документа, желательно пригласить специалиста.

Скачать образец заявления о банкротстве юридического лица

Подготовка остальных документов

Одним заявлением список документов, которые нужно подавать в суд, не ограничивается. Формируется целый список документов, куда должны входить и другие бумаги:

• Учредительные документы на бизнес;
• Бумаги о задолженности;
• Бумаги о несостоятельности юрлица;
• Бумаги о правомерности появления долга;
• Список кредиторов, которым компания должна, и должников, которые должны ей (если такие есть);
• Бухгалтерская документация (последний отчет);
• Опись имущества и итог (сколько оно стоит).

При подаче бумаг в суд это должны быть подлинники. В случае подачи копий их нужно заверить у нотариуса.

Подача документов в суд

На данном этапе важно правильно определиться, в какой суд подавать документы. Как правило, бумаги подаются в арбитражный суд по месту расположения юридического лица, банкротство которого требуется признать. Передать документы могут руководители должника, если оформлением занимается должник. Если это не так, то подать бумаги могут любые лица, имеющие на это право согласно законодательству.

Вынесение решения судом

Когда документы попадают в судебный орган, он будет рассматривать дело, подробно изучая представленные материалы и проверяя их подлинность, актуальность и целесообразность. В итоге суд предоставляет решение, которое может быть следующим:

• Мировое соглашение между кредиторов и предполагаемым банкротом. В таком случае процедуру банкротства прекращают;
• Должник получает статус банкрота. Как только это происходит, начинается конкурсное производство, на протяжении которого имущество предприятия/компании/фирмы распродается на аукционе;
• Реструктуризация. Назначается временный управляющий, который берёт финансовые вопросы должника в свои руки, договаривается с кредиторами и начинает оздоровительные мероприятия для возвращения должнику финансовой состоятельности;
• Заявление отклоняется. Если судом было доказано, что оснований для проведения процедуры банкротства не имеется.

Также может быть, что суд найдёт состав преступления — административного или даже уголовного. Например, если имели место действия с целью скрыть финансовую состоятельность лица ради обогащения или т. п. В данном случае может последовать административное наказание. Если должники преднамеренно довели компанию до банкротства, им могут приписать уголовную ответственность. В любом случае финансовые махинации добром не заканчиваются.

Пять стадий банкротства юрлица

Процедура банкротства не такая уж и быстрая. Если кратко, то существует пять этапов банкротства юридического лица. На каждом из них решаются важные вопросы, хотя не обязательно выполнять их все. Многое зависит от того, в каком состоянии находятся финансовые дела компании и готовы ли кредиторы подождать. Если дела обстоят плохо, необходимости проходить через всю процедуру нет. Но для наглядности перечислим все этапы:

• Наблюдение;
• Финансовое оздоровление;
• Внешнее управление;
• Конкурсное производство;
• Мировое соглашение.

Особенность процедуры в том, что рассматриваемые этапы могут даже не идти в заданном порядке или проходить все. Часто внешнее руководство вообще исключают, как и конкурсное производство. К тому же, если стороны согласятся на мировое соглашение, то процедуру могут вообще не начинать или закончить на любом из перечисленных этапов.

Процедура наблюдения

Среди стадий банкротства юрлица эта всегда самая первая. Её цель — выяснить, какие у предприятия финансовые возможности, посредством наблюдения за работой компании. Проводится анализ, на основе которого будет определено, является компания состоятельной или нет. Фактически определяется, сможет ли должник полностью оплатить долги. В ходе этой процедуры полномочия руководителей уменьшаются, чтобы исключить конфликт между кредиторами и юрлицом.

К задачам этапа относят:

• Анализ материального, финансового, имущественного благосостояния фирмы, чтобы попытаться его сохранить;
• Составление полного перечня лиц, которым компания задолжала;
• Составление реестра договорных обязательств;
• Определение общей суммы задолженности;
• Опись возможностей организации, которые теоретически могут ускорить выход из кризиса.

Пока проходит процедура, управление компанией переходит к непредвзятому временному управляющему. Ему предоставляется полный доступ к документации предприятия (в том числе секретной). Процедура ограничивается семью месяцами, на протяжении которых все работают в штатном режиме.

После прекращения процедуры управляющий направляет в суд отчет, содержащий разнообразные сведения:

• О финансовом состоянии организации-должника;
• О плане по возвращению платёжеспособности;
• О требованиях/предложениях кредиторов.

Получив информацию, собранную на этом этапе, формируется план дальнейших мероприятий. Пока это происходит, компания переходит в особый режим:

• Должник освобождается ото всех выплат, кроме текущих;
• Исполнительное производство замораживают, снимают аресты и т. п.;
• Запрещают вывод доли учредителей, изъятие имущества, выплаты дивидендов и т. п.;
• Замораживают начисление штрафов, пеней и т. п.

Финансовое оздоровление

Здесь проводится целый комплекс мероприятий, чтобы вернуть организации платёжеспособность. При этом учитываются следующие условия:

• Оздоровление проводится не более двух лет;
• Процедура проходит по плану, разработанному управляющим и утверждённому на собрании кредиторов;
• Составляется новый график погашения долгов, который подписывают все участники процесса;
• Полностью рассчитаться с кредиторами нужно минимум за месяц до окончания санации.

Арбитражный управляющий, который работает на этой стадии, отслеживает правильность выполнения плана мероприятий, чтобы не провалить график. На этапе подразумеваются следующие мероприятия:

• Приостановление начисления штрафов;
• Приостановление исполнительного производства;
• Приостановление выплат дивидендов и т. п.;
• Снятие арестов с активов компании.

Но при санации есть ограничения, касающиеся сделок, проводимых компанией:

• Проводить сделки можно только при согласовании с АУ, если в их результате долг возрастет более чем на 5 %;
• Запрещается покупать или отчуждать имущество, если это не продукция, являющаяся результатом производства компании.

Если должник расправится с долгами до окончания срока, банкротство не состоится, а открытое дело закроют. Если благосостояния достигнуть не удалось, юрлицо переходит на следующий этап.

Внешнее управление

Особенность рассматриваемого этапа — в его необязательности. Внешнее управление можно не осуществлять, если нет объективной возможности вернуть платёжеспособность компании. Его суть в полном отстранении бывших руководителей и передаче полного перечня управленческих функций внешнему управляющему. На этом этапе могут быть предприняты следующие меры:

• Смена вида деятельности;
• Прекращение работы отделов компании или направлений (одного или даже нескольких наиболее нерентабельных);
• Получение взносов участников для прироста уставного капитала;
• Дополнительный выпуск акций;
• Продажа доли имущества.

Изменения могут быть разными — в зависимости от пожеланий управляющего и возможностей организации. Заканчивается этот этап двумя мерами на выбор:

• Прекращением производства;
• Конкурсным производством.

Всё будет зависеть от кредиторов.

Конкурсное производство

Это окончательный этап, подразумевающий, что юрлицо признано банкротом. Имущество компании будет продано, а полученные деньги перекроют долги, судебные издержки, долги по зарплате. Продолжительность этого периода — полгода (обоснованное продление на 180 суток). Здесь работает конкурсный управляющий, задачи которого:

• Оценить и инвентаризировать имущество юрлица;
• Оценить активы;
• Составить отчёты, отражающие сведение о конкурсной массе;
• Отследить ход торгов.

Несмотря на свою кардинальность, это эффективная мера для кредиторов. Если вышеописанные этапы уже были пройдены, это единственный шанс вернуть деньги. При этом деятельность юрлица прекращается.

Погашение долгов происходит согласно приоритетности:

1. Текущие долги.
2. Компенсация за нанесение вреда здоровью/жизни.
3. Компенсации сотрудникам.
4. Остальные платежи.

Если полученная конкурсная масса не соответствует долгам, обязательства могут погасить не полностью. Это не устраивает кредиторов. Именно поэтому они соглашаются подождать, пока пройдут предыдущие процедуры, или идут на мировое соглашение.

Мировое соглашение

Этот этап необязательный и наступает, если стороны согласны пойти на уступки. Подписать мирный договор они могут в любой момент, но только если все стороны конфликта на это согласятся. Если это произойдёт, дело о банкротстве прекращают.

Составляется мировое соглашение письменно, с указанием следующих пунктов:

• Порядка оплаты;
• Формы компенсации долгов;
• Срока исполнения;
• Индивидуальных условий.

При составлении важно участь, что договор не должен противоречить законам РФ. При нарушении условий процесс возобновляют.

Подготовка документов для обращения в суд

Для начала процедуры банкротства юридического лица нужно собрать доказательства того, что эта процедура необходима. Согласно порядку подачи заявления оно подаётся вместе с документами. Бумаг много, потому рассмотрим только основной список:

• Свидетельство о регистрации юрлица;
• Бухгалтерия и финотчётность за 5 лет;
• Штатное расписание и перепись зарплат;
• Выписки и справки;
• Выписки из банков о счетах;
• Копии документов учредителей;
• Список кредиторов;
• Учредительные приказы и протоколы.

Назначение временного управляющего

С 2015 года организации не имеют права выбирать временного управляющего. До этого юрлица могли самостоятельно выбирать человека, который будет руководить их делами. Теперь управляющего назначает суд, предварительно подробно изучив его кандидатуру. Это исключает фактор личной заинтересованности.

Управляющий осуществляет связь между судом, кредиторами и руководством юрлица. Помимо этого он:

• Регулярно мониторит благосостояние фирмы;
• Следит за соблюдением прав кредиторов и должника;
• Хранит имущество должника, пока не закончится процедура;
• Информирует работников об увольнении и сокращении;
• Работает от имени должника со службами и госорганами.

При этом его деятельность также регулируется судом и СРО, где специалист числится.

Упрощённая процедура банкротства

Упрощённая процедура банкротства юрлица в 2019 году позволяет сократить время и снизить финансовые потери, добившись того же результата — признания юрлица неплатёжеспособным. Но упрощённая процедура доступна только при соблюдении двух условий:

• Долги невозможно компенсировать даже после продажи активов;
• Принят состав ликвидационной комиссии и ликвидатор, а решение направлено в суд.

Признаки подобного состояния:

• Деятельность фирмы не осуществляется;
• Местоположение руководителя фирмы не установлено;
• Есть долг, который невозможно покрыть.

Суть метода состоит в переходе к конкурсному производству, игнорируя остальные этапы. В итоге процедура проходит так:

1. Подготовка. Анализируется финансовое состояние должника.
2. Досудебная. Решение принято, утверждаются ликвидатор и комиссия. Информацию о банкротстве распространяют и обращаются в суд.
3. Конкурсное производство. Имущество и активы должника продают, а деньги отдают кредиторам.
4. Заключение. Фирму исключают из ЕГРЮЛ.

Подобная альтернатива очень распространена, поскольку позволяет существенно сэкономить на процессе.

Стоимость процедуры банкротства

Должников интересует, какова стоимость признания банкротства. Точно сказать, сколько стоит банкротство юридического лица в 2019 году, трудно (много индивидуальных факторов), но это недёшево. Рассмотрим самые главные траты:

• Госпошлина — 6000 рублей (квитанция приобщается к общему списку документов);
• Зарплата управляющего: от 30 тыс. руб. за каждый месяц работы плюс проценты от конкурсной массы;
• Услуги аудиторов, юристов, экспертиз, адвокатов и нотариусов — около 220–230 тыс. руб.

У должника обычно таких денег нет. Тогда оплата всех услуг проводится из конкурсной массы. Чем дольше проходит процедура, тем дороже она обходится.