Неправомерные действия при банкротстве

Процедура банкротства зачастую является спасительной ситуацией для компаний, фирм, предприятий, которые стали неплатежеспособными. Сам по себе процесс сложный и имеет не одну цель: оздоровление фирмы, решение вопросов по удовлетворению требований кредиторов и всех остальных лиц, перед которыми должник имеет любые обязательства.

Весь долгий процесс банкротства регулирует законодательство РФ. Но даже при строгом контроле со стороны государства могут возникнуть ошибки в проведении процедуры. Очень важно владеть информацией: какое наказание предусмотрено за неточности и ошибки, вне зависимости от их целенаправленности или случайности.

Какие бывают неправомерные действия при банкротстве

К неправомерным действиям относятся действия, что противоречат установленному законодательству. Такие незаконные действия подвергают нарушителя административной ответственности, а часто и уголовной.

Как писалось выше — весь долгий процесс банкротства регулируется законодательством. К числу неправомерных действий, регулируемых УК РФ и КоАП РФ, относятся такие нарушения:

1. Скрытие всех сведений об имуществе и сокрытие самого имущества, махинации с документами по экономической деятельности и собственности юр. или физ. лиц.
2. Все действия, направленные на препятствия в работе арбитражного управленца или работы временной администрации в целом.
3. Противозаконные действия в удовлетворении требований кредитора.
4. Намеренная передача собственности третьим лицам, или вовсе уничтожение имущества.

Из самых распространенных неправомерных действий, зафиксированных на сегодня — сокрытие собственности неплательщика. Банкрот всячески пытается утаить свою собственность, все активы, деньги и другие материальные блага от кредиторов. С целью оставить все в своей собственности и пользовании.

Часто бывают и такие нарушения:

1. Нарушения в очередности по выплатам кредиторам.
2. Проведение выплаты в большем или меньшем размере, чем постановил арбитражный суд.

Как выявить и доказать подобные действия

В процедуре банкротства задействовано огромное количество различных лиц, занимающих разные должности. Часто очень тяжело выявить ход неправомерных действий и их начало. Активизировать начало проверки по выявлению подобных действий имеет право любая из сторон. Это в силах и управляющего, и правоохранительных органов.

Имеются источники, которые могут помочь в выявлении действий во время проведения банкротства, нарушающих законодательство:

1. Принятые заявления от граждан, организаций, от должностных лиц.
2. Правовые акты от органов государства.
3. Какие-либо данные от регистрирующих органов.
4. Данные от контролирующих органов.
5. Зафиксированные нарушения органов местных и городских администраций.
6. Средства массовой информации с неправдоподобными данными.

Как известно, признание банкротства невозможно при наличии средств у должника в количестве, достаточном для погашения всех задолженностей кредиторам. С целью выявления нужного количества денежных средств проводят анализ всей экономической деятельности. И исходя из проведенного “расследования” приходят к выводу о наличии/отсутствии неправомерных действий.

К фальсификации в финансовых показателях можно отнести:

1. Перечисление денег на счета фирм-однодневок.
2. Покупка сырья, материалов, имущества любого вида по завышенным ценам.
3. Необоснованное вложение денежных средств: покупка слишком дорогого оборудования в количествах, больших чем необходимо.
4. Выдача беспроцентных займов компаниям.

Какая бывает ответственность

Ответственность за правонарушения может быть уголовной или административной. Тут все зависит от тяжести правонарушения.

Уголовные санкции применимы на основании Уголовного Кодекса Российской Федерации. Основанием для наложения санкций есть статьи 196 УК РФ и 197 УК РФ. Если подробнее рассматривать основания, можно выделить такие:

1. Подделка документов и сокрытие имущества. Тут есть два варианта наказания: штраф до 500 000 руб. или же ограничение свободы на срок до 2-х лет.
2. Удовлетворение требований только одного кредитора, вне очередности, и в ущерб остальным. Как наказание: лишение свободы от 4-х месяцев до 1 года.
3. Преграды для полноценной работы уполномоченного в деле о банкротстве. Лишение свободы от 6 мес.до  3-х лет, исправительные работы до 2-х лет.
4. Банкротство умышленного вида. Санкции: штраф до 500 000 руб., лишение свободы до 6 лет + штраф в 200 000 руб.

В случае, если неправомерные действия не несли слишком серьезного характера, применима административная ответственность. В статье 14.13. КоАП РФ четко прописаны все возможные санкции касаемо конкретных неправомерных действий.

Приведем пару примеров административной ответственности:

1. Фирма удовлетворила потребности одного из кредиторов, ущемив других. В этом случае применяют такое наказание: для физ. лиц штраф в сумме 4-5 тысяч руб., а для юр. лиц — 50-100 тысяч. руб. или же ограничение в работе сроком до трех лет.
2. Сокрытие собственности и информации о ней, уничтожение имущества или передача его третьим лицам. Тут штрафы такие же как и в первом пункте.

Санкции и штрафы распространяются и на неправомерные действия со стороны временной администрации, управленца и даже реестродержателя.

Виды неправомерного банкротства

Незаконное (неправомерное) банкротство — это целенаправленное обманное объявление о несостоятельности. Специально разработанный план по введению финансовой несостоятельности при условии, что у лица было достаточное количество средств для погашения долгов. Бывает несколько видов неправомерного банкротства, рассмотрим их.

Фиктивное

Статья 197 УК РФ дает четкое определение фиктивному банкротству. Это неправдивые данные и заявление о несостоятельности компании. Нарушение такого вида специально делается с целью введения в заблуждение кредиторов. Как сам признак неправомерных действий — это подача заявления об утверждении банкротства, при наличии достаточного количества денег для погашения задолженности. Проводятся такие действия для увеличения сроков кредита, изменения графика погашения, возможности рассрочки.

Умышленное

Статья 195 УК РФ дает характеристику умышленному банкротству. Это умышленное доведение компании до несостоятельности путем невыгодных сделок и контрактов, главный показатель умышленности в том, что руководству заранее известно о невыгодности.

Преднамеренное

Это лишь имитационные действия по показанию о финансовой несостоятельности. Такие действия регулирует статья 196 УК РФ. Преднамеренные действия определяются исходя из таких данных:

• специальное создание дефицита денег;
• деньги переводятся на счета других дочерних предприятий.

Неправомерные действия при банкротстве финансовых организаций

Источники информации для анализа финансовых показателей при банкротстве:

Источник	Информация
Последний бухгалтерский баланс должника Документы по инвентаризации имущества и обязательств	Сведения о составе и стоимости имущества должника на момент банкротства. Сведения о задолженности перед кредиторами.
Документы по оценке имущества	Сведения о рыночной или ликвидационной стоимости имущества (конкурсной массе).
Реестр требований кредиторов	Сведения о заявленных и установленных требованиях в разрезе очередности удовлетворения. Сведения о размере удовлетворенных требований кредиторов. Сведения о количестве кредиторов.
Промежуточный ликвидационный баланс	Сведения о конкурсной массе и задолженности перед кредиторами.
Ликвидационный баланс	Сведения о неудовлетворенных требованиях кредиторов
Отчет о внеочередных расходах	Сведения о расходах на проведение конкурсного производства.

Нет закона, который регламентирует банкротство финансовых компаний, кроме ФЗ РФ “О банкротстве”. В статье 195 УК РФ и в статье 14.13. КоАП РФ фиксируются все неправомерные действия в делах о банкротстве. Сам процесс банкротства таких организаций немного отличается от обычного и имеет всего 2 стадии: наблюдение и конкурсное производство. А неправомерные действия имеют свое выражение в специальном затягивании всего процесса признания банкротом.

Чтоб было понятнее приведем пример: заявление о банкротстве подано, и уже отозвана лицензия. После этих действий третьим лицом подается заявление о том, что отзыв лицензии не имел законных оснований. Начинается проволочка в процессе, что дает дополнительное время, например, на вывод средств.